Terminy wpłat na IKE i IKZE – najważniejsze informacje
IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) oraz IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to popularne formy oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru systemu emerytalnego w Polsce [1]. Oba rozwiązania charakteryzują się określonymi limitami i terminami wpłat, które warto znać, by efektywnie planować swoje oszczędności emerytalne.
Limity wpłat na IKE i IKZE w 2024 roku
W przypadku IKE limit wpłat w 2024 roku wynosi 23 472 zł [1]. Jest to kwota, której nie można przekroczyć w ciągu roku kalendarzowego. Natomiast dla IKZE obowiązują dwa różne limity:
– 9 388,80 zł dla osób fizycznych
– 14 083,20 zł dla osób prowadzących działalność pozarolniczą [1][2]
Planowane limity wpłat na rok 2025
Zgodnie z najnowszymi informacjami, w 2025 roku limity ulegną podwyższeniu. Dla IKE limit wzrośnie do 26 019 zł [4]. W przypadku IKZE będzie można wpłacić:
– 10 407,60 zł (standardowy limit)
– 15 611,40 zł (limit dla osób z działalnością pozarolniczą) [2][4]
Korzyści podatkowe z wpłat na IKE i IKZE
Każde z kont oferuje inne benefity podatkowe. IKE zapewnia zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych, pod warunkiem dokonania wypłaty po ukończeniu 60. roku życia [1]. Z kolei IKZE umożliwia odliczenie wpłaconych środków od podstawy opodatkowania, co przekłada się na realne oszczędności przy rozliczeniu rocznym [2][3].
Zasady dokonywania wpłat
Oba instrumenty finansowe działają na zasadzie dobrowolności [1][3]. Oznacza to, że posiadacz konta sam decyduje o:
– częstotliwości wpłat
– wysokości pojedynczej wpłaty
– łącznej sumie wpłat w roku (do wysokości limitu)
Formy oszczędzania w ramach IKE i IKZE
IKE pozwala na szeroki wybór form oszczędzania, w tym lokaty, fundusze inwestycyjne, obligacje czy akcje [1]. Podobną elastyczność oferuje IKZE, umożliwiając dostosowanie strategii inwestycyjnej do indywidualnych preferencji i potrzeb [2][3].
Źródła:
[1] https://www.f-trust.pl/radzimy-naszym-klientom/ike-i-ikze-czym-sie-od-siebie-roznia/
[2] https://businessinsider.com.pl/poradnik-finansowy/ikze-moze-stac-sie-jeszcze-lepsze-limity-warunki-i-najwazniejsze-informacje/hd4cd6x
[3] https://www.uniqa.pl/porady-emerytura-i-inwestycje/ikze-co-to-jest-kto-moze-skorzystac-z-indywidualnego-konta-emerytalnego/
[4] https://businessinsider.com.pl/praca/emerytury/jakie-limity-na-ike-i-ikze-w-2025-r-nowe-limity-w-nowym-roku/fqrq95h
ZwrotPodatku24.pl to platforma edukacyjno-doradcza, która od 2025 roku pomaga Polakom poruszać się w świecie finansów osobistych i biznesowych. Łączymy ekspercką wiedzę z praktycznym podejściem, dostarczając sprawdzone rozwiązania w obszarach podatków, przedsiębiorczości, finansów osobistych, pracy za granicą i księgowości.