Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) stanowi jedną z najbardziej opłacalnych form długoterminowego oszczędzania w Polsce. Dzięki zwolnieniu z 19% podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie po 60. roku życia, IKE oferuje znaczące korzyści podatkowe dla osób myślących o dodatkowym zabezpieczeniu emerytalnym. Zastanawiasz się, gdzie najlepiej otworzyć takie konto? Przedstawiamy najkorzystniejsze opcje dla oszczędzających.
Czym jest IKE i jakie daje korzyści?
Indywidualne Konto Emerytalne to produkt finansowy należący do trzeciego filaru systemu emerytalnego w Polsce. Jego podstawową zaletą jest dobrowolność wpłat i zwolnienie z podatku Belki (19%), gdy wypłacimy środki po ukończeniu 60 lat lub po nabyciu uprawnień emerytalnych [1].
IKE może założyć każda osoba fizyczna, która ukończyła 16 lat. W przypadku osób niepełnoletnich wymagane jest uzyskiwanie dochodów z pracy [2]. To sprawia, że IKE jest dostępne dla szerokiego grona Polaków – zarówno młodych rozpoczynających karierę zawodową, jak i osób w średnim wieku planujących emeryturę.
Warto podkreślić, że w 2025 roku limit wpłat na IKE wynosi 26 019 zł [2][3]. Kwota ta jest corocznie waloryzowana i dostosowywana do prognozy przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce. Minimalna wpłata może wynosić nawet 50 zł, co czyni ten produkt dostępnym nawet dla osób z ograniczonym budżetem [4].
IKE w banku – bezpieczeństwo i prostota
Pierwszą opcją dla osób rozważających założenie IKE jest skorzystanie z oferty bankowej. Konto emerytalne w banku funkcjonuje zwykle jako specjalna lokata terminowa lub rachunek oszczędnościowy z preferencyjnymi warunkami.
IKE w formie lokaty bankowej to rozwiązanie idealne dla osób ceniących bezpieczeństwo i przewidywalność. Oprocentowanie jest z góry określone, a środki chronione przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny do równowartości 100 000 euro. To sprawia, że jest to opcja warta rozważenia przez osoby o niskiej tolerancji ryzyka.
Zaletą bankowego IKE jest również prostota obsługi. Możliwość zarządzania kontem przez internet, aplikację mobilną czy w oddziale sprawia, że monitoring oszczędności emerytalnych jest wygodny i przejrzysty. Wadą może być jednak relatywnie niskie oprocentowanie w porównaniu do bardziej ryzykownych, ale potencjalnie bardziej dochodowych form inwestowania.
IKE w towarzystwie funduszy inwestycyjnych (TFI) – elastyczność i potencjał wzrostu
Dla osób poszukujących wyższych stóp zwrotu i akceptujących większe ryzyko, IKE w formie funduszy inwestycyjnych może być atrakcyjną opcją. TFI oferują szeroką gamę produktów o różnym profilu ryzyka – od bezpiecznych funduszy pieniężnych i obligacji, po agresywne fundusze akcji [3].
IKE w TFI zapewnia większą elastyczność inwestycyjną. Możesz wybierać spośród różnych strategii, dostosowując je do własnego wieku, horyzontu czasowego i tolerancji ryzyka. Co więcej, dobry fundusz inwestycyjny oferuje profesjonalne zarządzanie Twoimi środkami przez ekspertów rynkowych.
Istotną zaletą jest również możliwość zmiany strategii inwestycyjnej w trakcie oszczędzania. Gdy jesteś młodszy, możesz inwestować w bardziej ryzykowne aktywa, by z wiekiem stopniowo przechodzić do bezpieczniejszych rozwiązań. Ta elastyczność w dostosowywaniu strategii stanowi kluczową przewagę nad lokatami bankowymi.
IKE w domu maklerskim – pełna kontrola nad inwestycjami
Dla inwestorów z doświadczeniem i wiedzą, IKE w domu maklerskim stanowi najbardziej zaawansowaną opcję. Rachunek maklerski IKE umożliwia samodzielne inwestowanie w akcje, obligacje, ETF-y i inne instrumenty dostępne na giełdzie [3][4].
Ta forma IKE daje największą swobodę decyzyjną i potencjalnie najwyższe stopy zwrotu, ale wymaga też aktywnego zarządzania i znajomości rynków finansowych. Jeśli lubisz samodzielnie podejmować decyzje inwestycyjne i śledzisz rynek kapitałowy, IKE w domu maklerskim może być dla Ciebie idealnym rozwiązaniem.
Zaletą takiego konta jest również możliwość bardzo precyzyjnego dostosowania portfela inwestycyjnego do własnych preferencji. Możesz inwestować w spółki z branż, które dobrze znasz lub w które szczególnie wierzysz. Ta precyzja w budowaniu portfela jest niemożliwa do osiągnięcia przy standardowych funduszach inwestycyjnych.
IKE w zakładzie ubezpieczeń – dodatkowa ochrona ubezpieczeniowa
Kolejną opcją jest założenie IKE w formie ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych (UFK). Ta forma łączy elementy inwestycyjne z ochroną ubezpieczeniową, co dla niektórych może stanowić dodatkową wartość.
IKE w zakładzie ubezpieczeń często oferuje dostęp do profesjonalnie zarządzanych portfeli inwestycyjnych podobnych do tych w TFI. Dodatkowo, polisa ubezpieczeniowa może zapewniać ochronę na życie, co stanowi zabezpieczenie dla bliskich w przypadku śmierci oszczędzającego.
Warto jednak dokładnie analizować koszty takiego rozwiązania. Produkty ubezpieczeniowo-inwestycyjne bywają obciążone wyższymi opłatami niż „czyste” produkty inwestycyjne, co może obniżać efektywność oszczędzania w długim terminie.
IKE w dobrowolnym funduszu emerytalnym (DFE) – specjalizacja emerytalna
Dobrowolne fundusze emerytalne to stosunkowo nowa forma IKE, prowadzona przez Powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE). DFE są zaprojektowane specjalnie z myślą o długoterminowym oszczędzaniu na emeryturę.
Ich zaletą jest koncentracja na długoterminowym horyzoncie inwestycyjnym i strategii dopasowanej do celu emerytalnego. PTE mają doświadczenie w zarządzaniu funduszami emerytalnymi (prowadzą również OFE), co może być dodatkowym atutem.
Jak przenieść IKE do innej instytucji?
Warto wiedzieć, że istnieje możliwość przeniesienia środków zgromadzonych na IKE między różnymi instytucjami finansowymi. Taka operacja nie wiąże się z dodatkowymi opłatami, jeśli transfer następuje po upływie roku od otwarcia konta [3].
Ta elastyczność oznacza, że nie jesteś „uwięziony” w jednej instytucji, jeśli uznasz, że inna oferta lepiej odpowiada Twoim potrzebom. Możesz przenosić swoje oszczędności emerytalne bez utraty zgromadzonych przywilejów podatkowych.
Jak wybrać najlepsze IKE dla siebie?
Wybór odpowiedniej instytucji do prowadzenia IKE powinien zależeć od kilku kluczowych czynników:
1. Tolerancja ryzyka – jeśli cenisz bezpieczeństwo, rozważ IKE w banku lub fundusze obligacyjne. Jeśli akceptujesz wyższe ryzyko dla potencjalnie wyższych zysków, IKE w TFI lub domu maklerskim może być lepszym wyborem.
2. Horyzont czasowy – im dłuższy czas do emerytury, tym bardziej możesz pozwolić sobie na ryzykowne inwestycje, które długoterminowo mogą przynieść wyższe stopy zwrotu.
3. Wiedza i zaangażowanie – samodzielne inwestowanie wymaga czasu i wiedzy. Jeśli wolisz, by specjaliści zarządzali Twoimi pieniędzmi, wybierz IKE w TFI lub DFE.
4. Koszty – porównaj opłaty za zarządzanie, prowizje i inne koszty, które mogą znacząco wpływać na końcową wartość Twoich oszczędności.
5. Elastyczność inwestycyjna – zastanów się, czy chcesz mieć możliwość zmiany strategii inwestycyjnej w trakcie oszczędzania.
Podsumowanie – gdzie najlepiej założyć IKE?
Nie ma jednej uniwersalnej odpowiedzi na pytanie, gdzie najlepiej założyć IKE. Każda z przedstawionych opcji ma swoje zalety i potencjalne wady, które należy rozważyć w kontekście indywidualnych potrzeb i preferencji.
Osoby ceniące bezpieczeństwo i prostotę powinny rozważyć IKE w banku. Poszukującym wyższych stóp zwrotu przy akceptowalnym ryzyku polecamy IKE w TFI lub DFE. Z kolei doświadczeni inwestorzy mogą wybrać IKE w domu maklerskim, które daje największą kontrolę nad portfelem.
Niezależnie od wyboru, samo założenie IKE jest krokiem w dobrą stronę. Systematyczne oszczędzanie na emeryturę z wykorzystaniem ulg podatkowych to mądra decyzja, która może znacząco wpłynąć na komfort życia w wieku senioralnym.
Pamiętaj, że w ramach IKE możesz inwestować w różnorodne instrumenty finansowe – od bezpiecznych lokat i obligacji, przez fundusze inwestycyjne, aż po akcje i ETF-y [3][4]. Ta elastyczność pozwala na stworzenie strategii idealnie dopasowanej do Twoich potrzeb i celów finansowych.
Źródła:
[1] https://www.skarbiec.pl/news/ike-czy-ikze-jakie-sa-roznice-co-bardziej-sie-oplaca/
[2] https://www.f-trust.pl/radzimy-naszym-klientom/ike-i-ikze-czym-sie-od-siebie-roznia/
[3] https://www.analizy.pl/oszczedzanie-na-em
[4] Informacja o minimalnych wpłatach na IKE
ZwrotPodatku24.pl to platforma edukacyjno-doradcza, która od 2025 roku pomaga Polakom poruszać się w świecie finansów osobistych i biznesowych. Łączymy ekspercką wiedzę z praktycznym podejściem, dostarczając sprawdzone rozwiązania w obszarach podatków, przedsiębiorczości, finansów osobistych, pracy za granicą i księgowości.