Odzyskanie tax w UK po zakończeniu pracy jest realną możliwością i dotyczy wielu osób, które pracowały na Wyspach, szczególnie przez część roku podatkowego lub na nieprawidłowym kodzie podatkowym. Jeśli praca została zakończona, a Ty opuściłeś Wielką Brytanię lub po prostu przestałeś pracować, w wielu przypadkach możesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku dochodowego. Poniżej znajdziesz praktyczne informacje dotyczące procesu, wymaganych dokumentów, najważniejszych warunków oraz formalności niezbędnych do skutecznego odzyskania pieniędzy.
Jakie warunki umożliwiają zwrot podatku po zakończeniu pracy?
Zwrot podatku dochodowego z Wielkiej Brytanii jest możliwy, jeżeli zakończyłeś zatrudnienie w trakcie trwania roku podatkowego, pracowałeś tylko przez część roku, byłeś rozliczany na tzw. emergency tax code (kodzie tymczasowym) lub zamierzasz opuścić Wielką Brytanię na stałe lub na dłuższy okres [1][3][7][9]. Kluczową przesłanką jest nadpłata podatku spowodowana niepełnym okresem pracy, zmianą pracodawcy lub nieaktualnym kodem podatkowym [1][7][9]. Istotne znaczenie ma również status rezydencji podatkowej, który wpływa na ostateczną wysokość należnego zwrotu [2][7].
Zwrot przysługuje zarówno od dochodu z wynagrodzenia, jak również w przypadku emerytur, rent, niektórych świadczeń socjalnych czy odsetek od oszczędności [5][7]. Zwrot podatku jest możliwy nawet po powrocie do Polski, jeśli poprawnie udokumentowano dochód i złożono odpowiedni formularz [2][4][11].
Najważniejsze dokumenty niezbędne do odzyskania podatku
Aby skutecznie odzyskać podatek, należy zebrać komplet kluczowych dokumentów. Podstawą są P45 (potwierdzający wysokość zarobków i pobranych podatków po zakończonej pracy) oraz P60 (zestawienie roczne) [2][3][4][7].
W przypadku zakończenia pracy i braku planów dalszego zatrudnienia w bieżącym roku podatkowym, stosuje się formularz P50 [1][3][9]. Osoby wyjeżdżające z Wielkiej Brytanii powinny uzupełnić formularz P85 w celu uzyskania zwrotu nadpłaconego podatku związanej z opuszczeniem kraju [7][11][13]. W wybranych sytuacjach używane są także inne formularze, jak P55 (dla emerytów korzystających z elastycznych wypłat) i P53/P53z (dla jednorazowych wypłat emerytalnych) [3][9][11].
Wszystkie te dokumenty wymagają m.in. podania numeru ubezpieczenia społecznego (National Insurance Number), numeru referencyjnego pracodawcy (PAYE reference) oraz aktualnych danych osobowych i informacji o dodatkowych dochodach [3][4][9].
Krok po kroku: jak odzyskać tax w UK po zakończeniu pracy?
1. Zbierz potrzebne dokumenty – przede wszystkim P45 i P60, a jeśli dostępne są także potwierdzenia zwolnienia lub rozliczenia z pracodawcą [2][3][4][7].
2. Sprawdź swój status rezydencji podatkowej – rezydencja może wpływać na zakres zwrotu oraz wymaganą procedurę formalną [2][7].
3. Wybierz właściwy formularz – P50 dla osób nieplanujących dalszej pracy do końca roku podatkowego, P85 przy wyjeździe z UK, inne w przypadku emerytury czy wyjątkowej sytuacji związanej z dochodem [1][3][7][9][11].
4. Wypełnij formularz – podając szczegółowe informacje na temat zarobków, numerów referencyjnych, kodu podatkowego oraz wszelkich dodatkowych dochodów [3][4][9].
5. Złóż wniosek online na stronie HMRC lub wyślij go pocztą [1][3][9][11].
6. Poczekaj na decyzję i przelew – po pozytywnej weryfikacji HMRC przekazuje zwrot na konto bankowe lub poprzez czek pocztowy [1][9].
Wnioski można przygotować samodzielnie – prowadzone są intuicyjne instrukcje na portalu HMRC – lub skorzystać z usług specjalistycznych firm pomagających w rozliczeniach podatkowych, które jednak pobierają prowizję [2][6][14].
Na co zwrócić uwagę podczas odzyskiwania podatku?
Odzyskując tax w UK po zakończeniu pracy, należy pamiętać, że wysokość zwrotu zależy przede wszystkim od roku podatkowego, w którym pracowałeś, sumy zarobków, kwoty zapłaconego podatku, kodu podatkowego oraz statusu zatrudnienia [2][3][4][7][9][11]. Osobisty limit kwoty wolnej od podatku w roku podatkowym 2025/26 wynosi 12 570 GBP [7]. Najczęstsze przyczyny nadpłaty to zmiana kodu podatkowego, praca sezonowa, krótki okres zatrudnienia, redundancja lub wyjazd z kraju [1][7][9].
Proces zwrotu trwa zwykle kilka tygodni, do kilku miesięcy – czas zależy od obciążenia HMRC i prawidłowości złożenia dokumentów [1][9]. Zwrot podatku jest możliwy nawet po powrocie do Polski, pod warunkiem złożenia wymaganych dokumentów i potwierdzenia rozliczeń [2][4][11]. Należy dokładnie sprawdzić poprawność danych i załączników, aby uniknąć wydłużenia procedury lub odrzucenia wniosku [1][9].
Podsumowanie: kluczowe fakty o odzyskiwaniu tax w UK
Proces zwrotu podatku po zakończeniu pracy w Wielkiej Brytanii jest czytelny i możliwy do samodzielnego przeprowadzenia, jeśli zgromadzi się P45, P60 i prawidłowo wybierze właściwy formularz (P50, P85 lub inne) [2][3][4][7][9][11]. Kluczowe dla sprawnego odzyskania pieniędzy jest zweryfikowanie nadpłaty podatku, poprawne udokumentowanie dochodów i złożenie wniosku online lub pocztą, zachowując wszystkie procedury HMRC [1][3][9][11]. Przy prawidłowej dokumentacji i wypełnieniu formularzy, podatek może zostać zwrócony w terminie kilku tygodni prosto na konto bankowe lub w formie czeku [1][9].
Warto rozważyć wsparcie specjalisty jeśli sytuacja podatkowa jest bardziej skomplikowana lub wymagane są dodatkowe wyjaśnienia [2][6][14]. Uważne podejście do każdego etapu zwiększa szanse na odzyskanie wszystkich należnych środków, niezależnie od aktualnego miejsca zamieszkania.
Źródła:
- https://www.youtube.com/watch?v=uDfhES9n4ow
- https://gov.edu.pl/jak-odzyskac-podatek-z-uk-praktyczny-poradnik/
- https://www.gov.uk/guidance/claim-back-income-tax-when-youve-stopped-working
- https://www.smartpolak.co.uk/jak-odzyskac-podatek-z-uk/
- https://www.taxd.co.uk/blog/steps-to-claim-back-tax-when-moving-abroad-from-the-uk
- https://www.polskaksiegowa.org.uk/nasze-uslugi/zwrot-podatku-uk/
- https://www.litrg.org.uk/international/leaving-uk/uk-tax-refunds-people-leaving-uk-or-living-overseas
- https://www.veritas-care.pl/zwrot-podatku-uk/
- https://www.easyaccountingservices.co.uk/hmrc-tax-refund-how-to-claim-your-uk-tax-refund-in-2025/
- https://all-tax.pl/zwrot-podatku-wielka-brytania
- https://www.gov.uk/guidance/get-your-income-tax-right-if-youre-leaving-the-uk-p85
- https://www.poltax.waw.pl/brytania/pytania-i-odpowiedzi
- https://www.riftrefunds.co.uk/blogs/can-i-claim-tax-back-if-leaving-the-uk/
- https://www.taxpol.ltd.uk/zwrot-podatku
ZwrotPodatku24.pl to platforma edukacyjno-doradcza, która od 2025 roku pomaga Polakom poruszać się w świecie finansów osobistych i biznesowych. Łączymy ekspercką wiedzę z praktycznym podejściem, dostarczając sprawdzone rozwiązania w obszarach podatków, przedsiębiorczości, finansów osobistych, pracy za granicą i księgowości.